Kann ich Aktien als Geschenk geben 88 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Ja, können Sie Aktien als Geschenk geben. Es kann ein guter Weg, um ein Interesse an Investitionen in eine jüngere Generation zu fördern. Sie können Ihre Brokerfirma kontaktieren, um den Papierkram zu erhalten, um den Geschenktransfer zu machen. Allerdings ist die größere Frage ist, sollten Sie Aktien als Geschenk geben Die Antwort dreht sich um Steuern und die Verwendung des Geschenks. Letrsquos beginnen mit einem einfachen Counter-Beispiel. Sie entscheiden, dass Sie Ihrer Nichte ein Geschenk geben wollen und Sie schreiben ihr einen Scheck für 14.000. In diesem Fall der Bargeld, solange Ihr Scheck unter dem jährlichen Geschenk Steuer Ausschluss Betrag von 14.000 für 2016, dann gibt es keine steuerlichen Erwägungen. Ihre Nichte kann alles, was sie will mit dem Geld, einschließlich Auszahlung Kreditkarten-Schulden, Schulgeld Schulgeld oder Investitionen auf Lager ohne zusätzliche Steuern zahlen. Allerdings nehmen Sie an, dass Sie auch 14.000 im Wert von FaceBook, Inc. Lager (FB), die Sie für 10.000 mehr als vor einem Jahr gekauft haben. Ihr Gewinn in der Aktie ist 4.000, auch als Kapitalgewinn bekannt. Während Ihre Kostenbasis. Der Kaufpreis, ist 10.000. Sie entscheiden, diese Aktie an Ihre Nichte zu geben, anstatt ihr einen Scheck zu schreiben. Sie ist glücklich, das Geschenk zu bekommen. Aber wenn sie wirklich braucht das Geld stattdessen und will Schulden bezahlen oder Schulgeld mit Ihrem Geschenk bezahlen, muss sie die Aktie zu verkaufen, und therersquos die reiben. Das IRS interessiert sich sehr für die Kapitalgewinnmenge, die realisiert wird, weil, wann immer der Vorrat verkauft wird, der gegenwärtige Inhaber eine Kapitalgewinnssteuer auf dem 4.000 Kapitalgewinn schuldet. Bundesvermögenssteuersätze für 2016 sind 0, 15 oder 20 mit einem möglichen zusätzlichen 3.8 Medicare Surtax wird auf den Spitzenkurs addiert. Wenn diese Aktie verkauft wird, wird eine föderale Kapitalertragsteuer von einem von 0, 600, 800 oder 952 abhängig von der sellerrsquos Kapitalertragsteuerklammer fällig. Wenn Ihre Nichte in der 15-Klammer (ein einziger Filier zwischen 37.650 und 91.150 im Jahr 2016) ist, wird sie nur net 13.400, nachdem sie die 600 in Steuern bezahlt. Sie haben vermieden, die Zahlung von Kapitalertrag Steuern, sondern haben eine potenzielle Steuererklärung an Ihre Nichte weitergegeben. Die gute Nachricht ist, dass, wenn Ihre Nichte in einer niedrigeren Steuerklasse ist, als Sie in sind, werden die gesamten Steuern bezahlt werden weniger. Aber die schlechte Nachricht ist, dass Sie ihr 600 weniger gegeben haben, als es erschien. Deshalb, wenn Ihre Nichte braucht das Geld und wird nur verkaufen die Geschenk-Aktie, geben ihr das Geld statt, um Kapitalertrag Steuern und Provisionen zu vermeiden. Aber wenn Sie sicher sind, dass sie auf die Aktie zu halten, kaufen neue Aktien und übergeben sie an sie. Durch den Kauf neuer Aktien, ohne Kapitalgewinn, vermeiden Sie die Weitergabe einer zusätzlichen Steuerpflicht als Teil Ihres Geschenks. (TMF Taxes) Wenn Sie planen, einen relativ substantiellen Beitrag zu einer Wohltätigkeitsorganisation wie einer Kirchensynagoge, einem College, einem Krankenhaus oder einer anderen qualifizierten Wohltätigkeitsorganisation zu leisten, Sollten Sie erwägen, geschätzten Bestand von Ihrem Anlageportfolio anstelle von Bargeld zu spenden. Ihre Steuervorteile aus der Spende können erhöht werden und die Organisation wird genauso glücklich sein, die Aktie zu erhalten. Dieses Steuerplanungsinstrument stammt aus der allgemeinen Regel, dass der Abzug für eine Spende von Eigentum an wohltätige Organisationen gleich dem Marktwert der gespendeten Immobilie ist. Wenn das Spendengut Eigentum ist, muss der Spender den Gewinn auf der gespendeten Immobilie nicht erkennen. Diese Regeln erlauben sozusagen die Verdoppelung der steuerlichen Vorteile: Ein wohltätiger Abzug, zuzüglich der Besteuerung der Wertsteigerung des gespendeten Vermögens. Schauen wir uns ein Beispiel an: Tom und Jerry sind Brüder, und jeder will einen wohltätigen Beitrag zu seiner bevorzugten Wohltätigkeitsorganisation leisten. Tom will seine College-Alma Mater spenden, während Jerry seiner Gemeinde geben will. Sowohl Tom als auch Jerry kauften Aktien von XYZ Corp. zurück im April 1996 für jeweils 5.000. Tom und Jerrys Investitionen haben nun einen fairen Marktwert von 20.000 je. Um seinen karitativen Beitrag zu machen, beschließt Tom, seine Anteile an der XYZ Corp. zu verkaufen. Tom realisiert einen Gewinn von 15.000 auf diesen Aktien. Tom hat jetzt mit Uncle Sam zu tun, und wird verpflichtet, über 3.000 in Bundessteuern über diese 15.000 Gewinn (20 Kapitalertragsrate) Gabel. Tom nimmt dann den Rest dieser Mittel in Höhe von 17.000 und schreibt einen Scheck an seine Alma Mater für diesen Betrag. Unter der Annahme, dass Tom in der 28 Steuer-Klammer ist, wird Tom eine Steuerersparnis von 4.760 auf die gemeinnützige Beitrag Abzug von 17.000 zu realisieren. Jerry hat andererseits Vereinbarungen mit seiner Kirche getroffen, um seine Anteile an der XYZ Corp. direkt an die Kirche zu spenden, und seine Kirche springt auf die Chance, diese Spende zu erhalten. Nach der Übertragung, muss Jerry keinen Gewinn zu realisieren oder zahlen keine Steuern auf die 20.000 Übertragung der Aktie an seine Kirche. Darüber hinaus erhält Jerry einen gemeinnützigen Beitrag für den vollen 20.000 Marktwert der Aktie. Und unter der Annahme, dass Jerry ist auch in der 28 Steuerklasse, wird diese 20.000 karitativen Beitrag Abzug Steuersenkungen von 5.600 an Jerry erzeugen. Werfen Sie einen genaueren Blick auf die Zahlen: Wer in diesen Transaktionen besser gemacht In Jerrys Fall erhielt seine Wohltätigkeitsorganisation eine volle 20.000 mit der Durchführung ihrer karitativen Verpflichtungen, aber Toms Charity erhielt nur 17.000. Fast 18 weniger. Auch Jerry sparte eine volle 5.600 in Steuern auf seinen Beitrag, während Tom nur 1.760 in Nettosteuern (3.000 Steuer auf den Gewinn aus dem Verkauf der Aktien, abzüglich einer 4.760 Steuerabzug auf die gemeinnützige Beitrag) gesichert eine satte Unterschied von 3.840 in Steuereinsparungen für Jerry. So, auf Toms-Transaktion, machte Onkel Sammy heraus. In Jerrys Transaktion, sowohl Jerry und seine Nächstenliebe aus. Nur Onkel Sammy war der Verlierer. Das ist ganz schön. Denken Sie daran, dass Steuerpolitik oft verwendet wird, um soziale Aktionen zu treiben und dies ist ein Paradebeispiel. Es gab nichts illegal oder unmoralisch für Jerry, seine Angelegenheiten zu ordnen, um dem Gesetz nachzukommen und seine Steuern so niedrig wie möglich zu halten, während er seiner Nächstenliebe mit dem größtmöglichen Beitrag zur Verfügung stellte. Das Oberste Gericht hat so viele Male gesagt. Und denken Sie auch daran, dass diese Technik für andere ähnliche Beiträge von 100 bis 1 Million, abhängig von Ihrer individuellen steuerlichen Situation arbeiten kann. Also denke nicht, dass Sie in der Klasse der Ted Turners oder Bill Gates der Welt sein müssen, um den Beitrag der geschätzten Lager Arbeit für Sie aus steuerlicher Sicht zu machen. Aber es gibt ein paar Vorsichtsmaßnahmen: Während dieser Plan arbeitet für Jerry im obigen Beispiel, wird es nicht funktionieren, wenn die Aktie nicht seit mehr als einem Jahr statt. Wenn die Aktien für ein Jahr oder weniger gehalten wurden, würden die Aktien als gewöhnliche Einkommensgegenstände für diese Zwecke behandelt werden, und der wohltätige Abzug würde auf die Aktien 5.000 Kosten beschränkt werden. Also denken Sie daran, dass, wenn Sie erwägen, den Beitrag der geschätzten Aktien, müssen Sie sicherstellen, dass die Aktien seit mehr als einem Jahr gehalten wurden und qualifizieren sich für die qualifizierte geschätzt Stock Abzug. Und darüber hinaus, wenn die Immobilie in Frage ist ANDERE gewöhnliche Einkommens-Eigenschaft (wie Inventar), gibt es besondere Einschränkungen gelten. Nicht nur, dass, wenn die Kapitalgewinn Eigentum ist nicht Lager (wie Kunstwerke, Schmuck, Immobilien usw.), gibt es andere besondere Einschränkungen, die für den Beitrag gelten können. Schließlich, je nach den Beträgen und den Rest Ihrer Steuer-Bild für das Jahr, die Ausnutzung dieser steuerlichen Vorteile können alternative Mindestbesteuerung Anliegen auslösen. Also, bevor Sie einen wohltätigen Beitrag, stellen Sie sicher, dass Sie auf festem Boden sind. Überprüfen Sie den Beitrag zuerst mit Ihrem Steuerfachmann. Zumindest lesen Sie IRS Publikation 526 für zusätzliche Informationen über die Beitragsbeschränkungen. Aber es gibt sehr echte Steuervorteile für die steuergünstige wohltätige Geber. Dont übersehen em.
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